期限阶梯法的总体思路是怎样的[朗读]

期限阶梯法是巴塞尔委员会推荐的一种流动性风险管理方法，它通过比较特定时问序列中银行未来的现金收入和现金支出，较为细致有效地了解商业银行的流动性风险状况。期限阶梯法的总体思路是：首先，确定计算期限；其次，分别计算该期限内所有的现金收入与支出；最后，计算该期限下的现金余额，如果余额偏小，则需要注意流动性风险。
在构筑期限阶梯时，银行需要将每一笔现金收入和支出分配到自起始日开始(通常是第二天)的某一天内。作为建立期限阶梯的第一步，可以根据资产到期日或对贷款额度到期日的保守估计列出现金流入表；同样，可以按负债的到期日、负债持有人可以行使提取权的最早日期及或有负债可能被使用的最早日期列出现金流出表。现金流入与流出之间的差额，即资金的余额或缺口，便成为衡量银行在未来时点上流动性余缺的起点，需要管理的正是这一净资金需求。