经济资本配置管理有哪些注意事项[朗读]

(一)经济资本配置与外部宏观经济调控的关系。根据《中国银行经济资本配置管理办法》(2005年版)规定资本配置与计划编制卡日衔接，经济资本配置货责综合经营计划中经济资本指标计划的制定、执行监测和分析评估工作。在监管资本允许的范围内，根据经济资本配置方案。对风险资产的结构和总量作出计划安排。同时编制年度经营计划更多是取决于股东回报、发展规划以及增长速度的要求。经济资本配置的目的，在于构建一个与银行的总体风险战略和股东目标相一致的业务风险组合。以经济资本约束方式安排各家银行年度经营计划与以往以规模约束发展不同的是在中央银行信贷规模指导下，按信贷计划安排各行业务发展速度。
各分行根据总行核定的经济资本增量和按照实际情况确定的资本分配系数确定资产的规模和结构。中央银行年度信贷规模与增速安排是以国家总体经济发展对货币政策要求来安排的。因此，通过资本配置管理安排业务发展规模与速度必然与在中央银行信贷总计划安排下的发展规模与速度产生偏离的可能。近期中央银行通过各种货币政策工具或信贷规模管理实施国家宏观经济调控政策，贷款规模控制在一定程度上影响部分分行经济资本配置管理的实施。商业银行内部经济资本配置管理与外部经济环境、宏观政策的协调性，既符合国家宏观调控政策的总体要求。叉满足内部资本配置的管理，达到经济资本绩效目的。
(二)经济资本配置内部约束有效性问题。经济资本配置突出的作用之一在于克服以往绩效考核方式的缺陷与不足。能通过raroc和eva真实地反映了利润和资本回报率。以及股东价值增加值。经济资本配置有效发挥绩效考核作用主要通过经济资本指标体系表现，经济资本指标包括经济资本占用指标、风险调整经济资本回报率指标和经济价值增加值。
经济资本配置效益，取决于各项影响因素综台作用结果。目前系统内对经济资本益的评价汉限于机构层面，并且在整体财务维度绩效评价指标体系中的占比约为l7%，影响力相对较小。经济资本指标作用基本上仅是各行经营状或经济资本指标体系现状结果反映。而真正通过资本约束与调整业务方向的约束作用有限。经济资本考核指标不同于其他业务量、收入、利润、费用等指标便于落实到具体部门甚至个人，由于经济资本尚未落实到部门和个人。因而授信业务发起时一般不作经济资本指标测算，由此无法从业务发起环节实施真正资本约束作用，不易实现经济资本指标预算目标。要真正发挥资本约束业务发展作用，则应尽快实现经济资本指标多维度的考核。即机构层面、业务部门(经营单位)、产品线，分别衡量风险资产占用经济资本的总量，不同机构、业务部门和产品的风险收益能力和资本保值、增值的贡献度。
(三)避免资本流向高风险业务。对经济资本采用增量配置法，即在综合考虑业务发展计划、外部监管及信用评级要求、风险承担水平、股东回报要求等各种因素基础上，对经济资本占用的总量增长和组成结构进行规划。并通过相应环节进行经济资本配置与分配。总行统一确定经济资本增量和资本分配系数，并赋予各分行比例浮动权限，确定统一标准和调整机制。但现行配置方式中规模是决定经济资本配置量的土要因素。从部分分行经济资本指标例子可以发现，经济资本占用、经济资本回报率与经济价值增加值三项指标数据关系不协调，存在经济资本占用量高、低回报率和低增加值的情况，在一定程度上反映出高风险多占用经济资本。产生经济资本流向高风险业务。无形中限制了低风险业务发展，降低整体经济资本回报率与价值增加。通过风险系数对不同的业务确定不同资本成本与资本回报率的要求。使得经济资本指标能够客观反映最优效益。